Loonheffingskorting aow en pensioen is een onderwerp dat veel mensen raakt wanneer ze stoppen met werken en inkomsten ontvangen van de overheid en uit pensioenfondsen. Dit gaat over hoeveel belasting je moet betalen en op welk inkomen je een korting mag krijgen. Veel mensen vinden dit lastig, vooral als ze meer dan één soort inkomen ontvangen. In deze blog leggen we uit hoe het precies zit, waar je op moet letten en geven we duidelijke voorbeelden.
Loonheffingskorting bij verschillende inkomstenbronnen
Wie de pensioenleeftijd bereikt en AOW ontvangt, krijgt vaak ook een aanvullend pensioen van een pensioenfonds. Soms komt hier nog een andere uitkering of salaris bij, bijvoorbeeld uit een bijbaan. Loonheffingskorting is een bedrag waarmee de belasting die je betaalt wordt verlaagd. Maar deze korting mag je maar op één inkomen tegelijk toepassen. Vraag je bij beide inkomens de loonheffingskorting aan, dan betaal je waarschijnlijk te weinig belasting en moet je later geld terugbetalen aan de Belastingdienst. Dit komt vaak voor bij mensen die zowel AOW als een pensioen krijgen, daarom is het belangrijk om hierover goede keuzes te maken.
Wie past de loonheffingskorting toe?
Als je meerdere inkomens hebt, moet je kiezen bij welke instantie de loonheffingskorting wordt toegepast. Vaak is het handig om deze korting op je hoogste inkomen te laten toepassen. De Sociale Verzekeringsbank (SVB) betaalt de AOW uit. Het pensioen komt veelal van het pensioenfonds. Door goed te kijken naar welk bedrag het hoogste is, kun je de loonheffingskorting zo gunstig mogelijk inzetten. De andere uitkeringsinstantie trekt dan meer belasting af, waardoor je later minder snel hoeft bij te betalen. Het regelen hiervan doe je met een speciaal formulier dat je kunt aanvragen bij de SVB of het pensioenfonds. Je hoeft de Belastingdienst hier niet zelf over te bellen als je alles goed invult.
Verandert de loonheffingskorting als je pensioenleeftijd bereikt?
Op het moment dat je AOW ontvangt, verandert het belastingtarief dat je betaalt. Voor mensen boven de pensioenleeftijd is het belastingtarief namelijk vaak lager. Maar de manier waarop de loonheffingskorting werkt, blijft hetzelfde. Je hebt dus nog steeds recht op korting, maar moet opnieuw kiezen waar je deze laat toepassen. Dit geldt ook als je blijft doorwerken na het ontvangen van AOW. Blijf je aan het werk, dan verandert je situatie en moet je ieder jaar goed kijken of alles nog klopt met je kortingen en aftrekposten.
Te veel of te weinig belasting betalen voorkomen
Mensen die op twee plaatsen loonheffingskorting regelen, betalen soms te weinig belasting over hun totale inkomen. Daardoor krijgen ze later te maken met een naheffing van de Belastingdienst. Dit voelt vaak als een verrassing, maar is makkelijk te voorkomen door goed op te letten waar de loonheffingskorting wordt aangevraagd. Controleer bijvoorbeeld de jaaropgaven van je AOW, je pensioen en andere inkomsten. Kom je er niet uit, vraag dan hulp aan de SVB, je pensioenfonds of een belastingadviseur. Zo kun je onverwachte rekeningen voorkomen en zorg je dat je niet voor een financiële verrassing komt te staan.
Belangrijke aandachtspunten bij het aanvragen
De loonheffingskorting aow en pensioen moet je altijd actief aanvragen of juist laten stopzetten als je een tweede inkomen krijgt. Veel mensen vergeten dit of denken dat de belasting automatisch alles goed regelt. Dat is niet zo. Heb je vragen of twijfel je of je alles goed hebt ingevuld, neem dan contact op met de uitkeringsinstantie of kijk op hun website. Het is prettig om te weten dat je meestal terug kunt komen op je keuze; je kunt het formulier altijd weer opsturen als je situatie verandert. Let er wel op dat het soms een tijdje duurt voordat je wijziging verwerkt is. Houd hier rekening mee als je plans maakt voor je geld.
Meest gestelde vragen over loonheffingskorting bij AOW en pensioen
- Wanneer kies ik voor de loonheffingskorting bij mijn AOW of mijn pensioen?
Het is meestal slim om de loonheffingskorting toe te passen op het hoogste inkomen, bijvoorbeeld de AOW of het pensioen. Zo wordt er het meeste belastingvoordeel behaald en is de kans kleiner dat je moet bijbetalen.
- Wat gebeurt er als ik de korting bij allebei mijn inkomens heb toegepast?
Als je de loonheffingskorting op zowel de AOW als het pensioen laat toepassen, betaal je waarschijnlijk te weinig belasting. Later krijg je dan een aanslag van de Belastingdienst waarbij je het verschil alsnog moet betalen.
- Kan ik later nog wisselen bij welk inkomen ik de loonheffingskorting gebruik?
Je kunt het altijd wijzigen. Dit doe je met het formulier van de SVB of het pensioenfonds. Na het versturen duurt het meestal een paar weken voordat de aanpassing verwerkt is.
- Krijg ik automatisch bericht als ik te veel of te weinig belasting heb betaald door de loonheffingskorting?
Je krijgt bericht van de Belastingdienst na afloop van het jaar, als bij de aangifte blijkt dat je te veel of te weinig belasting hebt betaald. Je kunt dit ook vooraf controleren met een voorlopige aanslag of door zelf je inkomsten op te tellen.
- Moet ik zelf actie ondernemen als ik een extra inkomen krijg, zoals een kleine bijbaan naast mijn pensioen?
Ja, kies bij het nieuwe inkomen voor geen loonheffingskorting. Alleen bij het hoofdinkomen laat je de korting toepassen. Zo voorkom je problemen bij de belastingaangifte.
